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发布于2026-06-17 11:21:20

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20+X-X×0.5%-612×0.5%≥50,这个公式为什么不考虑销售现金收入,材料采购支出等因素呢?

速成会计学堂

回答于 2026-06-17 11:42:57

该式里的20万元是已经扣完所有营收、采购、经营收支后的现金余缺,仅剩下借款、利息调整环节。20是经营活动算完的缺口,只需叠加月初借款X、扣除当月全部借款利息,保证期末现金≥50,因此不用再重复加减购销现金流。

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